不同于现收现付制的基本养老金制度试图通过代际转移暂缓直面老龄化压力，新加坡实行的基本养老金制度贯彻其一如既往的“超级理性主义”，将个人储蓄行为及政府投资能力相结合，建立起了一个不靠年轻人养老年人、而由个人储蓄为自己晚年负责的养老金制度，并连续13年被被评为亚洲最佳退休养老制度。
但是作为世界上最长寿的国家之一和亚洲老龄化速度最快的国家之一，面对未来老龄化加剧必然引发的医疗支出上涨等压力，新加坡也不得不决定从明年起提高消费税以未雨绸缪筹集国家养老资金储备。今年是新加坡建国57周年，8月21日，新加坡总理李显龙循例以英语、马来语、华语三语发表国庆群众大会演说，其中他用了很长一段语言去向公众科普老龄化蕴含的挑战，而这与我们国家面临的情况非常相似。我们先看看他是怎么说的。他说：
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“为什么不能延后调高消费税，或甚至取消调高消费税？我能理解大家的心情和顾虑，但是这是不负责任的。
因为我国人口正在快速老化。现在，每六个人当中就有一个已经超过65岁。到年，每4个人当中就有一个是年长人士。……
他们（老人）的医药需求肯定会逐年增加，……所以我国的医疗保健和社会保障开支正在飙升。人民害怕钱不够用，政府也担心钱不够用。……我们应该秉持未雨绸缪的美德，为长远做打算。”
相比之下，截至去年底，我国65岁及以上人口占全国人口的比重为14.2%，已经接近新加坡的1/6（16.7%）。而且从今年起，我国将进入一波10年左右的退休潮（对应第二波婴儿潮），每年将有平均万人迎来退休。
软银创始人孙正义有一套很著名的“时间机器”理论，即发达国家走过的路，发展中国家会走；而发展中国家走过的路，落后国家会走。
换到老龄化问题上也是一样，新加坡正在面临的危机，我们日后必然也将要面临，而日本早已经历过。
作为从上世纪70年代就开始受限于老龄化问题、至今65岁及以上人口占比高达29.1%的国家，“老后破产”、乃至“老后两代破产”都是当前日本社会的真实现象，这与社会保障制度追不上超老龄社会的现实性需要、国家养老金支付额度减少、老人医疗和护理等负担加重、个体人均预期寿命延长等原因息息相关。
为了避免重走日本的弯路，让我们先来看看新加坡的基本养老金制度是如何通过“超级理性主义”避免代际转移养老压力的。
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拒绝现收现付，个人月收入的37%被强制储蓄以分散用于医养教
之前，新龄观曾撰文介绍了我国养老金制度存在的一些痛点（点击阅读），其中最致命的一个问题即为：现收现付制意味着靠这代年轻人努力工作来赡养上代老年人，但随着生育率不断下跌，当这代年轻人老去，又能依靠谁来赡养呢？
新加坡正是考虑到这一点，而另辟蹊径采用了另外一套养老金制度——个人强制储蓄。
由于新加坡国父李光耀认为用别人的钱养自己的老容易造成资源浪费，进而在实质上导致政府不得不将压力以税收的方式转嫁给民众，还不如让每个人存钱为自己养老更加符合人性。
是的，每个人必须为自己将来的养老存钱，就是新加坡养老制度的核心要义。
这种超级理性主义的运用，显露在新加坡的各项公共政策中，另如居者有其屋的组屋制度（HDB）等，这些政策共同将独立仅57年的新加坡送上发达国家之列。
但是储蓄如果不强制开展，很容易变为一纸空谈，况且大多数人都不具备高超的投资能力，那么钱就存在跑不赢通胀的风险，甚至还会被卷入近年来国内常常出现的投资“杀猪盘”。
因此，从参加工作开始，所有新加坡人都被要求为自己的住房、医疗和退休生活进行强制储蓄（缴费比例如下图），且所有账户存款由中央公积金局统一管理和投资，并支付年利率，这被称为新加坡中央公积金制（CPF，CentralProvidentFund）。
CPF账户缴费比例
每个人的CPF分为三个账户，其中OA（OrdinaryAccount，普通户头）可用于住房、保险、教育和投资；MA（MedisaveAccount，保健储蓄户头）专门用于支付医疗开销，包括购买政府强制的MedishieldLife医疗保险、额外购买个人商业医疗保险等；SA（SpecialAccount，特别户头），专门用于积累退休储蓄。
当年龄到达55岁时，CPF又会自动设立一个新的户头——RA（RetirementAccount，退休户头）。此时，OA和SA里的储蓄将被转入RA，成为退休存款，并在到达规定年龄后购买由政府背书的年金计划，例如公积金终生年金（CPFLifelongIn